——2008年7月31日在江西省第十一届

人大常委会第四次会议上

省长助理、省财政厅厅长  胡幼桃

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

省十一届人大一次会议审查批准了《关于江西省2007年省级总预算执行情况和2008年省级总预算草案的报告》。现在，2007年省级决算草案已汇编完成。受省政府委托，我向本次常委会提出2007年省级决算报告，请予审查。同时，简要汇报2008年上半年全省预算执行情况。

    一、2007年省级决算情况

2007年省级财政收支决算数与年初向省十一届人大一次会议报告的执行数基本一致，主要情况是：

省级地方财政收入64亿元，完成预算的106.4%。主要项目：税收收入34.6亿元，完成118.2%，其中：增值税6.3亿元，完成99.3%；营业税1.9亿元，完成110.1%，主要是受高速公路货车实行计重收费等因素影响，交通运输业营业税收入增加较多；企业所得税（含企业所得税退税）10.8亿元，完成132.7%，主要是省属企业整体效益进一步提升；个人所得税3.9亿元，完成101.2%；其他税收收入11.7亿元，完成127.1%，主要是资源税、城镇土地使用税征收标准提高，省级营业税增长带动附征的城市维护建设税相应增长。非税收入29.4亿元，完成95.3%，其中：行政事业性收费收入18.4亿元，完成101.7%；罚没收入4.8亿元，完成115.6%；专项收入4.3亿元，完成83.6%，主要是探矿权采矿权价款收入分成办法改变，省级分成收入有所减少；其他非税收入1.9亿元，完成54.6%，主要是原计划征收的省属企业国有资本经营收益当年未入库。

2007年省级地方财政收入比预算增加3.9亿元，加上年终结算增加财力1.9亿元（不含有专项用途的中央补助和设区市上解收入），当年省级决算可用财力比年初预算超收5.8 亿元。根据《江西省人民政府关于进一步改革财政管理体制的意见》（赣府发[2003]16号），五个共享税超收收入2.4亿元，全部返回给县市；经省政府决定，并向省人大常委会报告，安排“金盾”工程建设、2006年“年度贡献奖”等资金1.8亿元；安排执收执罚单位办案经费0.7亿元。其余0.9亿元超收收入作为省级年终净结余。

2007年省级财政支出174亿元，剔除中央专项拨款和上年结转等因素，地方支出数为121.7亿元，完成预算的98.1%。主要项目：一般公共服务30.3亿元，完成114.3%；国防0.5亿元，完成105.2%；公共安全14.4亿元，完成120.5%；教育18.1亿元，科学技术3.1亿元，农林水事务7.2亿元，同口径分别完成131.6%、142.3%和151.2%，增长142.1%、51%和15.6%,均高于省级财政经常性收入13.7%的增幅，达到法定要求；文化体育与传媒3.8亿元，完成112.7%；社会保障和就业10亿元，完成115.9%;医疗卫生3.6亿元，完成120.3%;环境保护1亿元，完成110.3%；城乡社区事务0.3亿元，完成116%；交通运输3.5亿元，完成128.9 %；工业商业金融等事务25.4亿元，完成138.7%；其他各项支出0.5亿元，完成1.9%，主要是省级2006年7月1日调资资金、化解省属高校债务风险资金、基本建设支出、预备费及年初待分配资金在其他科目下列支反映。

需要说明的是，2007年在确保各项基本支出的基础上，全省各级财政新增财力主要投向“民生工程”，用于实施新出台的40项公共财政政策，办好52件实事，做到了向困难群众倾斜、向农村倾斜、向基层倾斜、向社会事业薄弱环节倾斜，其中，用于统筹城乡发展“四个全覆盖”资金达56.5亿元，群众直接受惠之多、力度之大，为近年之最。

2007年省级决算体现出财政运行良好态势：收入持续稳定增长，支持经济发展力度加大；财源基础逐步夯实，财政收入结构不断优化；县域经济发展提速，体制机制激励效应日益显现，财政宏观调控能力进一步增强；民生投入大幅增加，社会事业更加和谐，圆满完成了年初确定的预算任务。同时，当年预算执行中也反映出一些亟需解决的情况，主要是：财政收入总量偏小，与加快发展和民生保障的需求相比，矛盾依然突出；区域发展不尽平衡，部分县市发展后劲有待增强；部分专项资金使用效益不尽理想，违反财经纪律和损失浪费现象还时有发生，等等。前不久，省审计厅对2007年度省级预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计，提出了部分缴入预算内的行政事业性收费收入仍存放在预算外专户，未及时缴库，支出进度不够均衡，年底支出比重过大等问题。对此，我们高度重视，将在以后工作中通过深化改革，完善制度，强化管理，认真加以解决。

二、省文化厅2007年部门决算情况

按照省人大财经委的要求，我们对省文化厅2007年部门决算进行了审查，主要情况是：

2007年省文化厅当年收入15013.14万元，比年初预算增加5117.41万元，主要是中央追加文物保护及文化建设专项经费2042.12万元，行政事业单位工资制度改革增加调资经费1831.38万元，以及追加文艺创作、演出专项经费等；加上年结余2373.05万元，以及用事业基金弥补收支差额543.51万元，收入总计17929.7万元。支出15120.7万元，比年初预算增加2837.97万元，主要是中央追加的专款及调资经费增加的支出。收支扎抵，结余2809万元。通过审查分析，2007年省文化厅部门预算执行情况总体是好的，存在的不足主要是：少数项目未实施或实施进度缓慢，项目支出进度不够理想，预算执行的效果还有待提升；部分单位人员支出仍在项目资金中列支，支出结构还有待优化；个别单位组织收入短收较多，预算编制的预见性和准确性还有待加强等。对此，我们已提请省文化厅采取积极措施，认真抓好整改。今后，我们将进一步加强预算监督，规范预算管理，建立和完善预算执行分析制度和效果评价机制，增强预算的约束力；进一步规范部门会计核算和财务管理，提高财政资金使用效益。

三、关于批准预算的决议的执行情况

今年以来，我们在省委、省政府的正确领导下，根据省十一届人大一次会议《关于江西省2007年省级预算执行情况和2008年省级预算的决议》，及时批复省直各部门预算，将预算指标全部纳入省级预算指标管理系统集中统一管理，确保单位支出严格按照人大批复的预算执行。同时，按照省人大财经委审查报告中对财政工作的建议，我们结合实际，认真研究，确保落实。一是完善体制机制，做大做优财政蛋糕。进一步完善各项激励政策，鼓励市县引进、发展大项目和特大型项目，激活市县发展动力；不断推进“省直管县”、“乡财县代管”改革工作，完善配套措施；将“收支完全脱钩”改革范围扩大到30个县市，遏制罚没收费不合理增长。二是加大民生投入，稳步实施60项公共财政政策。与有关部门密切配合，建立目标管理责任制度，对已批准实施的政策方案，加快资金拨付，确保政策落实到位；对尚未形成操作方案的政策，积极协助相关部门尽快拟订具体措施，力争尽早实施。三是整合政府资源，提高资金使用效益。加大整合使用政府资源力度，重点在新农村建设、高新产业、劳动力培训、现代农业发展、行政事业单位经营性资产等平台上统筹整合专项资金，集中财力办大事。四是深化财政改革，提高预算管理水平。深入推进市县部门预算、财政国库集中支付等改革，进一步提高部门预算的完整性和准确性；继续完善政府采购制度，提高资金运行效率。五是加强财政监管，确保资金安全运行。进一步推行财政绩效评价，强化对重点项目、重点资金的绩效管理和监督；扎实推进“金财工程”建设，重点围绕“执行—反馈—督查”机制，建立全面、实时、动态的资金收付信息监控体系。这一系列措施，有效推动了财政工作开展，促进了财政预算顺利执行。

四、2008年上半年全省预算执行情况

今年以来，在全省经济平稳健康发展的基础上，全省财政运行克服诸多不利因素和雨雪冰冻灾害影响，继续保持了又好又快发展态势。上半年全省财政总收入完成429.5亿元，增收90.1亿元，增长26.6%。其中：国税部门195.2亿元，增长25.1%；地税部门149.2亿元，增长34.2%；财政等部门85.1亿元，增长18.0%。全省地方财政收入完成253.6亿元，增收55.2亿元，增长27.8%，完成预算的57.0%。其中：省本级37.9亿元，增长19.6%，完成预算的51.4%；市县级215.7亿元，增长29.4%，完成预算的58.2%。

地方财政收入分项目完成情况是：增值税33.2亿元，增长26.3%，主要是有色金属、钢坯钢材、建材产品、汽车、煤炭、化工等支柱产业增长强劲；营业税62.1亿元，增长25.3%，主要是各地重点工程项目推进和金融业效益提高，带动交通运输、建筑、金融等行业税收增长较快；企业所得税（含企业所得税退税）27.3亿元，增长40.8%，主要是股份制企业和私营企业所得税增长较快；个人所得税9.3亿元，增长14.8%；资源税等五个共享税24.9亿元，增长79.8%，主要是资源税、城镇土地使用税征收标准提高；耕地占用税和契税23.9亿元，增长57.7%，主要是耕地占用税征收标准提高，并加强了税收清缴；其他税收收入11.4亿元，增长21.6%；行政事业性收费收入25.3亿元，增长6.4%，罚没收入12.2亿元，下降14.0%，增幅均比上年大幅下降，主要是各地深入推进“收支完全脱钩”试点，有效遏制了罚没收费的不合理增长；专项收入10.6亿元，增长42.8%，主要是省级一次性上缴探矿权、采矿权使用费及价款收入2.2亿元；其他非税收入13.4亿元，增长18.7%。

上半年全省一般预算支出442.6亿元，增长39.3%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务69.7亿元，增长29.1%；公共安全26.2亿元，增长18.3%；教育88.6亿元，增长43.6%，主要是进一步完善义务教育经费保障机制，提高城乡生均公用经费标准等，加大了义务教育投入；科学技术3.4亿元，增长41.7%，主要是加大了技术研究与开发和科学技术普及投入；农林水事务42.0亿元，增长34.7%，主要是加大了农业基础设施建设、灾害救助和水库移民扶持投入；文化体育与传媒4.9亿元，增长32%，主要是加大了博物馆和运动项目管理投入；社会保障和就业69.6亿元，增长57.0%，主要是加大了养老、城乡低保、自然灾害生活补助和企业关闭破产补助投入；医疗卫生22.4亿元，增长25.9%，主要是加大了新型农村合作医疗和农村医疗救助投入；环境保护4.9亿元，增加138.1%，主要是加大了城镇污水处理配套管网设施建设等污染防治资金投入；城乡社区事务21.9亿元，增长16.3%；交通运输7.7亿元，下降9.0%，主要是财政对赣粤高速公路股份有限公司的补助资金，去年6月拨付，今年7月拨付；工业商业金融等事务63.0亿元，增长59.9%，主要是加大了农资综合直补等惠农资金投入；其他各项支出18.3亿元，增长54.7%，主要是用于津贴补贴改革、支持地方企业发展和四川地区抗震救灾方面的投入较多。

分析上半年财政运行情况，主要呈现以下五个特点：

1.收入结构继续优化。税收收入368亿元，增长30.2%，占财政总收入85.7%，同比提高2.4个百分点，为近年来同期最好水平。其中，县级比重达87.7%，同比提高3个百分点，高安、德兴、丰城等28个县（市、区）超过90%。非税收入中，行政事业性收费增长6.4%，同比下降15个百分点；特别是罚没收入负增长14%，有利于进一步改善投资环境。

2.区域财政发展加快。全省地方财政收入253.6亿元，增长27.8%，其中：景德镇、新余、鹰潭3个设区市地方财政收入增幅均超过40%；县级地方财政收入增长32.7%，高于全省平均水平4.9个百分点，浮梁、余江等28个县（市、区）增幅超过40%。

3.园区项目贡献突出。有色金属、钢坯钢材、建材产品、汽车、煤炭、化工等六个产业增值税增收均超亿元，增长44.8%；鹰潭工业园区、景德镇高新区、吉安高新区、新余经济开发区、赣州开发区等5个园区财政总收入平均增长1.4倍；江铜集团、金田铜业、九江钢厂等重点企业税收增势强劲。

4.民生投入力度加大。围绕实施60项公共财政政策，全省投入就业、社保、教育、医疗卫生、农林水等民生方面的资金新增82.8亿元，总量达262.7亿元，增长46%，其中环保支出增长1.4倍。用于雨雪冰冻抗灾救灾资金30多亿元。大力支持四川抗震救灾和活动板房建设，支援小金县灾后重建等保障工作。

5.财政管理稳步推进。紧密结合深入学习实践科学发展观活动，以“解决问题、创新机制”为核心，积极研究构建更具活力的财税分配、鄱阳湖生态经济区建设财政支持等新机制，着手解决城镇污水处理、农村边远地区教师津补贴等具体问题，初步形成了思路举措，有些工作已经开始操作。如，全面启动县（市）污水处理设施建设的融资问题等等。

上半年，财政收支保持了平稳较快的良好运行态势，为圆满完成全年预算任务奠定了扎实基础。预计全年财政总收入突破800亿元，继续保持两位数增长，支出规模超1000亿元。需要关注的问题主要有三个方面：一是二季度收入增幅比一季度有所回落。其中，财政总收入回落3.7个百分点，地方财政收入回落9.7个百分点。二是区域发展仍不平衡。横峰、余江等13个县（市、区）财政总收入增幅在50%以上，而增幅在20%以下的有8个县（市、区）。三是存在不确定性影响因素。主要是银根紧缩、生产要素价格上涨、房地产市场走低、实施新企业所得税法等影响增收，应对物价上涨等保障民生的支出压力较大。这些问题必须引起我们高度重视，认真研究，加以解决。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

圆满完成全年预算任务，将有力推动我省经济社会又好又快发展。我们要在省委、省政府的领导下，在省人大的监督指导下，以科学发展观统领全局，紧紧抓住战略发展机遇期，发挥财政资金杠杆作用，强化激励机制，推动经济增长方式转变；充分发挥增收能动性，依法做到应收尽收，提高收入质量；坚持新增财力“四个倾斜”，进一步夯实社会建设薄弱环节，为“民生工程”60件实事提供充分的资金保障；继续深化财政改革，推进财政体制机制创新，不断提高资金使用绩效，用饱满的精神状态和扎实的工作作风，为实现江西崛起新跨越，夺取改革开放和社会主义现代化建设新胜利而努力奋斗！